企业营运经济管理工作的风险和对策
时间：2014-04-19 10:23:38
来源：互联网
随着现代社会经济的高速发展，企业营运资金经济管理的重要性显得尤为突出。然而在现实中，营运资金又往往是企业资金链中的薄弱环节，营运资金风险便成为企业面临的主要财务风险，其风险经济管理复杂又刻不容缓。本文将对企业实际的营运资金经济管理风险进行深入地分析，进而探讨其具有有效性、针对性的措施。
一、企业营运资金经济管理工作风险的原因分析
1、忽视营运资金的经济管理工作
中国企业在日常活动中，营运资金经常会出现不足、滞后，其主要原因有以下几种：1.现金周转速度减慢。众所周知，现金循环周期的变化会直接影响所需营运资金的数额，如果企业没有足够的现金储备或借款额度，就无法增加资金投入，则企业原有的营运资金就会因现金周转速度的减慢而无法满足企业正常生产经营活动的需要，营运资金将出现问题。而在产品积压、库存增加、收款延迟、付款提前的情况下都会使得现金周转速度的改变，从而会导致营运资金的不足。2.销售规模扩大。因为当一个企业扩张时，它就需要为了不断扩大的业务筹集营运资金，最后使得营运资金不足。3.营运资金被占用。在现实的运行中，许多企业并没有将企业的营运资金用在正真的生产经营中，而是将其用于对外投资或购置固定资产、无形资产等长期资产，而这些项目都不可能在短期内形成收益，使现金流入存在长期滞后的现象，随后就造成了企业营运资金的不足，破坏了企业的可持续性，同时对其经营效率产生影响，最终不利于企业的经营发展。
2、存货经济管理工作方法守旧、落后
从上述的表二就可以说明存货的经济管理工作thldl.org.cn是重点与难点，而实际上大多公司内部没有制定关于存货管理工作的规章制度，即使制定了也因为缺乏严格的考核和监督，使之不能有效地运行。造成内部资源的浪费，同时也增加了存货流转过程中徇私舞弊的可能性。特别是某些大型企业的存货品种复杂，经济管理难度很大，将会占用大量的资金，结果使资金周转陷入困难得局面。
3、融资困难，周转资金严重不足
目前地方各级政府为一些中小型企业提供财政支持，大多数银行也鼓励加大对中小企业的信贷支持，这些虽然改善了一部分企业融资难的困境，但是各金融机构在改进金融服务、开发适合中小企业发展的金融产品、调整信贷等方面还有缺陷。
二、企业营运资金风险经济管理对策
要排除上述风险需要构建健全有效的财务风险控制机制，企业需做好财务风险事先、事中和事后的控制工作。要树立诚信理财观念，不但有助于企业在品牌、产业链和生态环境方面获得竞争优势，同时还可降低企业的风险。巩固信用链，维持正常的社会经济秩序，使企业获得一个良好的外部氛围，实现企业利润最大化的理财目标。除此之外还必须注重企业现金流的管理，时刻将现金流管理工作工作的目标放在第一位，科学合理地确定现金余额，保持最佳的库存结构，加快应收账款的收回，稳健地进行有价证券投资、及时偿还到期债务、消除不必要的短期资金来源，提高营运资金的使用效率，从而实现企业价值最大化，下面就是针对不同因素管理的具体对策。
1、现金经济管理工作的对策
加强对现金的管理是，确定最佳现金持有量，节约现金经济管理工作成本，做好对现金的回收和支出工作。重视对闲置资金投资，增加现金收益。选择适合公司的现金流规划与控制方法，并相应的加强现金流经济管理工作与分析人员的培训，使公司现金流经济管理工作人员明确自身的责任，提升对现金经济管理工作和分析工作重要性的认识，提升工作中的职业判断能力，提高自身素质，从而提高工作效率和水平，真正解决公司的现金流经济管理工作工作中的实际问题。在现金的日常经济管理工作工作中，要做到力争现金流量同步、使用现金浮游量、加快收款速度、推迟应付款的支付，同时把强化现金流经济管理工作贯彻落实到企业内部各个职能部门，认识到管好、用好、控制好现金流的重要性，明确财务部门的职责，坚持财务经济管理工作工作层层落实，保证企业正常的生产经营活动。只有这样做才能使公司的现金流管理工作工作得到可持续发展,才能达到公司现金流的盈利性与安全性的和谐统一。
