客户经理在信贷业务中的道德风险问题

　　客户经理直接从事贷前调查、贷中审查和贷后检查工作，由于其获取的微观信息量最丰富，当管理层的监督不到位，信息不对称时，成为商业银行内部道德风险发生频率最高的层次。客户经理的道德风险行为在实际工作中主要体现在“三查”工作不尽职，即贷前调查不深入，贷中审查不严格，贷后检查流于形式，重贷轻管、重放轻收。根据央行的一份检查报告，在两湖两广分行中因信贷“三查”不落实而发放的贷款中不良贷款占24.7%，剥离的不良资产中80%与“三查”未落实有关。

　　一、信贷过程中客户经理的道德风险表现形式

　　通过总结一些银行小额贷款、企业贷款的案例，客户经理道德风险的表现形式可分为以下几个方面：

　　1.贷前环节：伪造部分贷款资料

　　相对于信用贷款，以抵押担保为主的小企业授信业务，完全虚构贷款主体、伪造房地产产权资料难度较大，但从已发生的案件来看，存在客户经理伪造或协助客户伪造部分贷款资料，如银行对账单、购销合同、财务报表、土地合同等经营性资料，虚假提高客户偿债能力，使不符合银行客户准入条件的客户，纳入到银行客户范围，或者虚假提高客户信用评级，获得超额授信。

　　2.支用环节：伪造贷款支用材料

　　对于小企业授信业务，客户经理thldl.com在支用环节进行违规操作的可能性较大：一是伪造支用单、购销合同等贷款支用材料，利用进入贷款系统的便利，变更放款账户及账号，从而窃取客户额度项下的未支用贷款额度等；二是客户经理与客户串通，挪用部分或全部贷款资金，形成集中用款。

　　3.支付环节

　　在支付环节，存在客户经理通过受托支付挪用贷款资金的道德风险。具体表现是客户经理伪造借款企业与支付对象之间的交易材料，伪造营业执照、组织机构代码证、购销合同等，对基本的签字、凭证等贷款发放要件审查不严，违规放款。

　　4.贷后环节

　　在现行的激励制度下，小企业客户经理一味地追求拓展业务，将贷款的发放完成视为贷款流程的终结，而忽视对贷款的监督和收回。在正常贷款成为不良贷款之后，同一个客户经理采取以贷收息、转贷等手段保持贷款的“正常”形态，以免自己负责的贷款的不良率上升而影响考核工资或奖金。

　　二、防范客户经理道德风险的建议

　　1.完善银行内控机制

　　2.调整贷款审批流程，降低信息不对称

　　3.不定期展开信贷业务检查

　　4.建立客户经理合理的晋升渠道，建立稳定的信贷队伍